De la teoría a la práctica: el fenómeno del lavado de activos en el Tolima (2005-2015)

• Published in: Jurídicas Vol. 18; no. 2; pp. 213 - 237
• Main Authors: Hernández Quintero, Hernando A., Vargas Sanmiguel, Constanza, Vargas Nieto, Tatiana
• Format: Journal Article
• Language: English; Spanish
• Published: Universidad de Caldas 01-07-2021
• Subjects: anti; Financial Information and Analysis Unit; money laundering administrative regulations; money laundering criminal regulations; money laundering legal procedures; normas administrativas antilavado; normas penales antilavado; procesos judiciales anti lavado; reporte de operaciones sospechosas; Suspicious Transaction Reports; Unidad de Información y Análisis Financiero; Colombia
• ISSN: 1794-2918; 2590-8928
• DOI: 10.17151/jurid.2021.18.2.13

El presente artículo pretende establecer la aplicación del marco normativo, administrativo y penal antilavado de activos, teniendo como ámbito espacialel departamento del Tolima y como marco temporal, el decenio 2005- 2015. Con este fin, se ha implementado la metodología cualitativa sobre la información normativa recopilada, así como mixta en relación con los demás datos provenientes de la Unidad de Información y Análisis Financiero(UIAF), el Departamento Administrativo Nacional de Estadística (DANE) y del trabajo de campo en la jurisdicción penal de la región. Se cuentan como resultados la recopilación normativa en orden cronológico del ámbito administrativo y penal más relevante, descendiendo en el estado actual del  fenómeno bajo estudio; también se registra la información disponible hasta 2014 sobre el número de reportes de operaciones sospechosas (ROS) en el sector financiero y real por años, sin discriminación por departamentos ante la negativa de las entidades públicas para dar acceso a estos datos por considerar que los mismos son objeto de reserva. En el ámbito judicial del departamento se encontraron cinco procesos por lavado de activos enel periodo estudiado. Se propone entre las conclusiones que, ante la hipótesis de un marco normativo inoperante para combatir el lavado de activos en laregión, lo que arroja la investigación es la existencia de un marco jurídico sólido, pero al parecer, una escasa ocurrencia del fenómeno criminal. No es posible realizar estudios que incluyan variables más precisas, salvo que las entidades del Estado ofrezcan mayores datos por región, hasta ahora protegidos por reserva legal según se aduce.